假财务报表骗银行信任 空壳公司诈骗2亿元

一家虚报注册资金成立的空壳公司，在短短7个月内，疯狂诈骗中国交通银行上海分行2亿余元。昨天，市二中院开庭审理了本案，董维富在庭审中多次提到“现代企业管理制度”，认为自己的一些经营行为是符合市场需要的。

今年53岁的董维富只有大专文化，在商场混迹多年。1997年12月，董维富向工商部门申请成立上海金升实业发展有限公司。根据检察机关查明，董维富在工商登记过程中，隐瞒公司所有股东均未实际出资的事实，以借款验资的方式，骗取工商登记部门核准其登记申请。公司注册成立时，注册资本登记为600万元。

此后，为了扩大公司规模，2001年12月和2004年8月，董维富又两次虚构南海市某铜铝制品厂投资金升公司共计4500万元的事实，以公司自有资金来回划转作为投资款验资的方式，骗取工商登记部门核准其增资申请，将金升公司注册资金虚增至5100万元。

简单地说，董维富***先注册了一家空壳公司，其后，在不增加一分*的情况下，便使公司注册金狂涨数倍。金升公司于1997年虚假注册成立后，由董维富一人负责其全部经营管理活动，但因经营不善，发生严重亏损，资不抵债。

而董维富在明知金升公司没有足够偿付能力的情况下，使用虚假财务报表，骗取银行给予*额授信额度后，多次向交通银行上海分行申请开出远期信用证。

对于检察机关的指控，董维富当庭予以了反驳，他认为公司在他的管理下经营状况良好，交通银行上海分行在给予*额授信额度前，曾对公司进行了充分审计和评估，*后评级在A级以上，属于***企业。董维富说，他是根据“现代企业管理制度”从事经营活动的，银行对他的经营行为给予了充分认可，还委派**部**进行业务指导。

不过，公诉人当庭罗列了大量证据，表明交通银行上海分行开具远期信用证，**是受了金升公司提供的虚假财务报表的欺骗。对此，董维富反复强调自己的经营活动符合“现代企业管理制度”，属于事出有因。

起诉书称，自2005年3月至2005年10月，董维富采取真假贸易相混、重复使用海运提单等方式，骗取交行为金升公司开具12单信用证后到期未作偿付，致使交行垫付信用证到期款2.15亿元，至案发共造成1.86亿余元的损失。对于这些*的去向，董维富称，因为交易失败，大多数*都作为违约金赔付给其他公司了。

根据指控，董维富分别**虚报注册资本罪和信用证诈骗罪，其中虚报注册资本数额*大，信用证诈骗数额特别*大。公诉人建议法院对本案予以数罪并罚。法院将择日对本案作出判决。