银监会酝酿监管新政 拨备指标拟提至2.5%

昨日有消息称，为更好地防范银行贷款潜在风险，监管部门正在酝酿调整现有拨备政策，讨论商业银行按照减值准备对贷款总额2.5%的比例计提拨备。

目前，这一提议尚在商讨之中，并无明确的实施时间，银行业人士可以暂缓一口气，不过，若政策变“虚”为实，肯定会对商业银行的利润带来不小的冲击。

中金公司昨日在一份报告中指出，达到2.5%的新标准，对主要商业银行和上市银行整体而言压力并不大。

拨备占贷款比现状

据广州日报报道，五家国有上市银行半年报显示,工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行银行拨备占总贷款比率分别为2.39%、3.15%、2.26%、2.49%、1.97%。

目前上述大行中，只有农行高于这一标准，通常国有商业银行在股改**年拨备都提取得比较高。而股份制银行中暂没有一家银行满足标准，除华夏银行和南京银行该比例为2.49%、2.15%外，其他银行均低于2%。

截至2010年6月末，中国国有大型商业银行、股份制银行和城商行的拨备充足率分别达到146.4%、125.3%和125.9%。

影响几何?

虽然，消息称目前该政策尚在讨论之中，但有业内人士表示，一旦新规实施，对大银行影响有限，但对中小银行压力则较大。

**财经日报文章称，中金公司昨日在一份报告中指出，达到2.5%的新标准，对主要商业银行和上市银行整体而言压力并不大。如果按照要求在3～5年内达标，则将分别影响上市银行当期净利润2.6%和1.3%。但对中小银行压力较大，其中对中信、兴业和宁波银行的净利润影响均超过10%。

中金认为，拨备覆盖率指标有一定不足，但采用拨备/总贷款指标来衡量拨备水平亦不合理。拨备充足率更能检验银行对未来可能发生不良贷款的真实拨备情况。

另外，东方早报文章称，诸多分析人士均表示，引入这一指标有利于实现拨备和资产规模的硬约束，从而限制银行的放贷冲动。

据报道，中金研报指出，该指标忽视了银行资产质量的差异，导致在相同拨备覆盖率水平的情况下，资产质量越好的银行拨备/总贷款比例越低。举例说明，在**情况下，如果银行的不良贷款率为10%，拨备覆盖率只需25%，拨备/总贷款就能达到2.5%。

同时，此举将严重影响银行的放贷意愿。

提高拨备的目的

新政**的主要目的，便是针对当下流行的带有很大顺周期监管特色的拨备覆盖率政策。2008年金融危机以来，银监会已多次要求商业银行上调拨备覆盖率，由早先的100%步步上调至150%。

21世纪经济报道文章称，一位股份制银行风险管理人士分析，美国次贷危机已经暴露了原有拨备政策存在的问题，即顺周期下，周期好，相应少提拨备，周期不好，就多提一点。“金融危机以来，银监一直强调逆周期监管。”

而对于商业银行人士来说，拨备充足率更能检验银行对未来可能发生不良贷款的真实拨备情况。

编辑 袁森